Как FATF оценивает риски отмывания денег через ЦФА – российская практика
Как ФАТФ оценивает риски отмывания денег через ЦФА — российская практика
Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF) с 2014 года ведёт работу по адаптации своих стандартов к цифровым активам. В 2019 году FATF приняла обновлённые Рекомендации (Сначала Рекомендацию 15) и выпустила Руководство по подходу, основанному на рисках, к виртуальным активам и поставщикам услуг в этой сфере (VASP). Хотя ЦФА не являются виртуальными активами в терминологии FATF — у них есть идентифицированный эмитент и регулирование на уровне центрального банка, — общий каркас оценки рисков отмывания денег (AML/CFT) применяется и к рынку цифровых финансовых активов.
Российский регулятор, обеспечивая соответствие рекомендациям FATF, встроил механизмы противодействия легализации доходов непосредственно в архитектуру 259-ФЗ и сопутствующих нормативных актов. Операторы информационных систем и обмена ЦФА обязаны проводить идентификацию клиентов, мониторить транзакции и сообщать о подозрительных операциях в Росфинмониторинг.
Рамка FATF для оценки рисков цифровых активов
FATF использует трёхуровневую модель оценки рисков (Risk Assessment Framework):
1. Оценка рисков на уровне страны (National Risk Assessment, NRA). FATF требует от государств проведения периодической оценки уязвимостей к отмыванию денег. Российская NRA включает раздел по цифровым финансовым активам: Росфинмониторинг анализирует типы схем, типичные суммы, географию контрагентов и каналы вывода средств.
2. Оценка рисков на уровне поставщика услуг (VASP/Entity-level). Каждый оператор информационной системы и обмена ЦФА обязан провести внутреннюю оценку рисков и разработать программу ПОД/ФТ (anti-money laundering / counter-terrorism financing). Результат — матрица рисков, где пересекаются типы клиентов, каналы транзакций и виды операций.
3. Оценка рисков на уровне отдельной транзакции (Transaction-level). Автоматизированные системы мониторинга оценивают каждую операцию по набору индикаторов: нетипичный размер, частота, связь со странами повышенного риска и т.д.
FATF выделяет ключевые факторы риска, применимые к цифровым активам: анонимность, скорость транзакций, кроссграничный характер, сложность отслеживания цепочки beneficial право собственности. Для ЦФА российский рынок нивелирует часть этих факторов: все участники идентифицированы, транзакции проходят через лицензированные платформы, а экономика преимущественно внутрироссийская.
Требования к операторам ЦФА по ПОД/ФТ
Закон № 259-ФЗ не содержит подробных норм по противодействию легализации доходов, но отсылает к Федеральному закону № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма». Это означает, что операторы информационных систем и обмена ЦФА являются «субъектами первичного финансового мониторинга» и несут полный набор обязанностей.
Ст. 7 закона № 259-ФЗ устанавливает, что оператор обмена обязан проводить идентификацию клиентов в соответствии с законодательством РФ. Практически это означает:
- Идентификация (KYC) — проверка паспорта, СНИЛС, ИНН. Для юридических лиц — ЕГРЮЛ, учредительные документы, полномочия подписанта.
- Упрощённая идентификация — для неквалифицированных инвесторов при размещении ЦФА на сумму до 600 000 рублей в год (ст. 12 259-ФЗ). Это единственный случай в российском финансовом законодательстве, когда допускается упрощённая процедура для цифровых активов.
- Мониторинг операций — автоматизированное выявление подозрительных транзакций по критериям Росфинмониторинга и внутренним правилам оператора.
- Обязательная отчётность — направление сведений в Росфинмониторинг о всех операциях, подлежащих обязательному контролю (свыше 600 000 рублей), и о подозрительных операциях.
- Заморозка операций — при получении предписания Росфинмониторинга оператор обязан приостановить операции по счёту клиента.
| Обязанность | Физическое лицо (инвестор) | Юридическое лицо (эмитент) |
|---|---|---|
| Полная идентификация | При приобретении на сумму свыше 600 000 руб. в год | Обязательна при регистрации |
| Упрощённая идентификация | До 600 000 руб. в год | Не применяется |
| Мониторинг транзакций | Оператор отслеживает все сделки | Оператор отслеживает выпуск и погашение |
| Отчётность в Росфинмониторинг | Через оператора | Через оператора |
Индикаторы подозрительных операций с ЦФА
Росфинмониторинг и FATF выделяют типовые red flags, применимые к рынку ЦФА. Операторы обмена ЦФА программируют эти индикаторы в свои системы автоматического мониторинга.
Схемы, вызывающие повышенное внимание:
Быстрый оборот (round-tripping). Инвестор приобретает ЦФА на первичном размещении и в кратчайшие сроки (часы, дни) продаёт на вторичном рынке с минимальной маржой. Возможная цель — легализация средств через фиктивную транзакцию.
Структурирование (smurfing). Использование нескольких аккаунтов для приобретения ЦФА одного эмитента в пределах лимита 600 000 рублей с целью обхода идентификационных требований.
Кроссграничное финансирование. Юридическое лицо, зарегистрированное в офшорной зоне или стране из списка FATF (высокий риск), выступает эмитентом или гарантом по ЦФА, привлекающим средства российских инвесторов.
Существенное отклонение от рыночной цены. Сделки купли-продажи на вторичном рынке по цене, значительно отличающейся от условий выпуска или от текущих котировок. Возможная цель — трансфертное ценообразование или вывод средств.
Массовое досрочное погашение. Эмитент инициирует досрочное погашение shortly после размещения, а средства направляются на счета связанных компаний.
Российская практика и взаимная оценка (mutual evaluation)
Россия прошла третью раундовую оценку соответствия рекомендациям FATF в 2019 году (отчёт опубликован в 2021-м). В разделе, касающемся виртуальных активов, оценщики отметили:
- Российское законодательство на момент оценки ещё не содержало полноценного регулирования ЦФА (259-ФЗ вступил в силу 1 января 2021 года, а оценка охватывала период до этого).
- Начиная с 2021 года, Росфинмониторинг включает ЦФА в свою методологию оценки рисков и обновляет индикаторы подозрительных операций по мере развития рынка.
- Платформы обмена ЦФА, как субъекты 115-ФЗ, интегрированы в национальную систему ПОД/ФТ и подлежат проверкам Росфинмониторинга и Банка России.
Банк России при лицензировании операторов обмена оценивает их программу ПОД/ФТ как часть надзорной проверки. Несоответствие требованиям является основанием для отказа во включении в реестр или для исключения из него.
Часто задаваемые вопросы
Вопрос: Является ли ЦФА виртуальным активом по терминологии FATF?
Ответ: В строгом смысле — нет. FATF определяет виртуальные активы как цифровое представление стоимости, которое может быть оцифровано или торгуется и выполняет функции средства обмена или инвестиции, но не имеет статуса законного платёжного средства. ЦФА имеют идентифицированного эмитента, выпускаются в рамках национального законодательства и учитываются в лицензированной инфраструктуре. Однако FATF распространяет свои рекомендации на все «активы, способные передавать стоимость в цифровой форме», что охватывает и ЦФА.
Вопрос: Могут ли ЦФА использоваться для отмывания денег в России?
Ответ: Теоретическая возможность существует для любого финансового инструмента. Однако архитектура рынка ЦФА (обязательная идентификация, лицензированные операторы, интеграция с Росфинмониторингом) значительно снижает этот риск по сравнению с криптовалютами. Практика Rosfinmonitoring показывает, что по состоянию на 2024–2025 годы зафиксированных кейсов масштабного отмывания через ЦФА не выявлено.
Вопрос: Как оператор определяет, что операция подозрительная?
Ответ: На основе автоматизированной системы, настроенной по критериям Росфинмониторинга (Положение Банка России от 18.02.2020 № 714-П) и внутренним правилам контроля. Система анализирует размер, частоту, контрагентов, профиль клиента и сравнивает с типовыми схемами ПОД/ФТ.
Вопрос: Что происходит, если оператор обнаружил подозрительную транзакцию?
Ответ: Оператор направляет специальное распоряжение (сообщение о подозрительной операции) в Росфинмониторинг в течение рабочего дня, следующего за днём выявления. При получении предписания от Росфинмониторинга оператор обязан приостановить операции клиента до выяснения обстоятельств.
Вопрос: Влияет ли статус квалифицированного инвестора на требования ПОД/ФТ?
Ответ: Нет. Требования 115-ФЗ к идентификации и мониторингу применяются независимо от статуса инвестора. Квалифицированный инвестор проходит полную идентификацию в любом случае, а его транзакции подлежат такому же мониторингу, как транзакции неквалифицированного.
Источники
- Федеральный закон № 259-ФЗ — «О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации»
- Федеральный закон № 115-ФЗ — «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма»
- FATF Updated Guidance on Virtual Assets (2019) — подход, основанный на рисках, к виртуальным активам
- Информация ЦБ РФ — официальные материалы регулятора
- Росфинмониторинг — индикаторы подозрительных операций и методологические рекомендации
- Положение Банка России № 714-П — правила внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ