Какой порог для передачи полных сведений о плательщике при переводах криптовалюты?

60 000 рублей по эквиваленту. Состав сведений закреплён статьёй 7.2-1 закона № 115-ФЗ, введённой законом № 283-ФЗ от 04.08.2026 и действующей с 1 сентября 2026 года. При сумме свыше эквивалента 60 000 ₽ цифровой депозитарий, оператор информационной системы (ЦФА) и брокер передают о плательщике-физлице ФИО, адрес места жительства или пребывания, ИНН (при наличии) и номер цифрового счёта или адрес-идентификатор, а о получателе-юрлице — наименование, государство и город местонахождения, ИНН (при наличии) и номер счёта. При сумме до 60 000 ₽ включительно передаётся сокращённый состав: только ФИО и номер цифрового счёта или адрес-идентификатор плательщика.

Куда и что обязан передавать майнер с 1 сентября 2026 года?

По п. 11 ст. 3 закона № 282-ФЗ лицо, осуществляющее майнинг цифровых валют, — включая участника майнинг-пула — предоставляет в федеральный орган налогового контроля (ФНС) информацию о получении цифровых валют в результате майнинга и об адресе-идентификаторе, включая адрес-идентификатор майнинг-пула. Порядок, объём и сроки установит Правительство РФ. По п. 12 ст. 3 ФНС предоставляет эту информацию органу ПОД/ФТ (Росфинмониторингу) и Банку России в порядке и сроки по соглашению между ними.

Можно ли до 1 июля 2027 года покупать криптовалюту напрямую, без посредников из реестров ЦБ?

Да. До 30 июня 2027 года резиденты вправе систематически совершать сделки купли-продажи цифровых валют в своих интересах и от своего имени — это переходная норма 282-ФЗ. С 1 июля 2027 года сделки резидентов, не являющихся лицами, организующими обращение цифровых валют, допустимы только через таких лиц или с ними; исключения — расчёты по внешнеторговым договорам и сделки с нерезидентами, организующими майнинг-пулы или осуществляющими майнинг, по цифровым валютам, добытым в майнинге и не учитываемым на цифровых счетах.

С какого дня работают реестры обменных организаций и цифровых депозитариев?

С 5 октября 2026 года — даты вступления в силу указания Банка России от 27.08.2026 № 7429-У, определившего порядок ведения трёх реестров: организаций, осуществляющих обмен цифровых валют; цифровых депозитариев; операторов информационных систем, в которых осуществляется выпуск ЦФА. Действующие участники ЭПР вправе подать документы для включения в реестры до 1 сентября 2027 года, операторы обмена ЦФА по 259-ФЗ — до 1 марта 2027 года, и все они обязаны привести деятельность в соответствие с 282-ФЗ не позднее 1 сентября 2027 года.

Главная / Статьи

ПОД/ФТ для крипты и майнинга с 1 сентября 2026: что обязаны передавать биржи, обменники и майнеры

259CFA · 4 октября 2026 · 6 мин чтения

Содержание статьи

С 1 сентября 2026 года в России действует ПОД/ФТ-контур для цифровых валют: цифровые депозитарии, операторы информационных систем (ЦФА) и брокеры при переводах цифровых валют передают и хранят сведения о плательщике и получателе, а при сумме свыше эквивалента 60 000 рублей — в полном составе, от ФИО и адреса до адреса-идентификатора. Майнеры, включая участников майнинг-пулов, отчитываются перед ФНС о добытых валютах и адресах, откуда данные уходят Росфинмониторингу и Банку России. Нормы введены федеральными законами от 04.08.2026 № 282-ФЗ «О цифровых валютах и цифровых правах» и № 283-ФЗ, дополнившим закон № 115-ФЗ статьёй 7.2-1. Уже завтра, 5 октября 2026 года, Банк России открывает ведение реестров обменных организаций и цифровых депозитариев — первый шаг к тому, чтобы с 1 июля 2027 года сделки шли только через допущенных посредников.

Пять посредников, которые организуют обращение

282-ФЗ закрепляет пять типов лиц, обеспечивающих обращение цифровых валют (ст. 14–18):

Биржевой механизм (ст. 14) — обеспечивает совершение сделок на организованных торгах.
Брокеры (ст. 15) — исполняют поручения клиентов.
Доверительные управляющие (ст. 16).
Цифровые депозитарии (ст. 17) — учёт и переход цифровых валют и прав, доступ к адресам-идентификаторам.
Организации, осуществляющие обмен цифровых валют (ст. 18) — систематическая купля-продажа в своих интересах, от своего имени и за свой счёт; в обиходе — обменники.

Режим допуска у каждой группы свой: включение в реестры Банка России, квалификационные требования к руководству, для депозитариев — правила фиксации действий клиентов. Чем посредники отличаются от эмитентов ЦФА, разобрано в материале о том, чем 282-ФЗ отличается от закона о ЦФА.

Сведения о плательщике и получателе: порог 60 000 рублей

Ключевая норма для переводов — статья 7.2-1 закона № 115-ФЗ, введённая законом № 283-ФЗ от 04.08.2026 и действующая с 1 сентября 2026 года. Принципиальная деталь: порог закреплён не в 282-ФЗ, а именно в 115-ФЗ — в тексте закона о цифровых валютах сумма 60 000 рублей не встречается.

Обязанность возложена на трёх участников: цифровой депозитарий, оператор информационной системы (в контуре ЦФА) и брокер. При операциях с цифровыми валютами и правами на сумму свыше эквивалента 60 000 рублей они обязаны на всех этапах обеспечить контроль, передачу и хранение полного состава сведений:

о плательщике — физлице: ФИО, номер цифрового счёта или адрес-идентификатор, адрес места жительства или пребывания, ИНН (при наличии);
о получателе — юрлице: наименование, номер счёта или адрес-идентификатор, государство и город местонахождения, ИНН (при наличии).

При сумме до 60 000 рублей включительно состав сокращённый: о плательщике — только ФИО и номер цифрового счёта или адрес-идентификатор. Смысл нормы — чтобы цепочка перевода прослеживалась даже при движении средств между площадками. Как комплаенс 115-ФЗ срабатывает на переводах с криптобирж, мы разбирали в материале о блокировке счёта за криптооперации.

Майнеры: передача сведений в ФНС

Майнинг охвачен режимом напрямую, без посредников:

п. 11 ст. 3 282-ФЗ — лицо, осуществляющее майнинг цифровых валют, включая участника майнинг-пула, предоставляет в ФНС информацию о получении цифровых валют в результате майнинга и об адресе-идентификаторе, включая адрес-идентификатор майнинг-пула; порядок, объём и сроки установит Правительство РФ.
п. 12 ст. 3 282-ФЗ — ФНС предоставляет эту информацию органу ПОД/ФТ (Росфинмониторингу) и Банку России в порядке и сроки по соглашению между ними.

Параллельно ФНС ведёт два реестра (ч. 8 ст. 3 282-ФЗ): лиц, осуществляющих майнинг, и операторов майнинговой инфраструктуры. Оператор инфраструктуры не вправе оказывать услуги тем, кто не включён в реестр майнеров или исключён из него. Контекст правил и налогов — в обзоре о майнинге в России в 2026 году.

5 октября 2026: стартуют реестры Банка России

Указание Банка России от 27.08.2026 № 7429-У (зарегистрировано Минюстом 23.09.2026, рег. № 88407; опубликовано на cbr.ru 24.09.2026) определяет порядок ведения трёх реестров — организаций, осуществляющих обмен цифровых валют, цифровых депозитариев и операторов информационных систем, в которых осуществляется выпуск ЦФА, — перечень сведений в них и публикуемые на сайте ЦБ данные. Вступает в силу 5 октября 2026 года — по истечении 10 дней после опубликования.

Квалификационные требования к руководству и отдельным должностным лицам обменных организаций и цифровых депозитариев заданы положением Банка России от 27.08.2026 № 890-П; по отраслевым обзорам, правила допуска на крипторынок действуют с той же даты. По разборам положения, п. 2.3 требует от будущего цифрового депозитария регистрировать действия клиентов и данные устройств — сетевой адрес, IMSI и другие; если деталь подтвердится текстом положения, она станет заметным элементом KYC-процедур депозитариев и обменников.

Календарь: от реестров до полного запуска

До 1 марта 2027 — операторы обмена ЦФА по 259-ФЗ вправе подать в Банк России документы для включения в реестры.
До 30 июня 2027 — последний день, когда резиденты вправе систематически куплять-продавать цифровые валюты в своих интересах и от своего имени.
С 1 июля 2027 — сделки резидентов, не являющихся лицами, организующими обращение цифровых валют, — только через таких лиц или с ними (ч. 1 ст. 30); организацию обращения ведут только лица по ст. 14–18 (ч. 3); за незаконную организацию обращения — ограничения переводов (ст. 21). Исключения: внешнеторговые расчёты и сделки с нерезидентами, организующими майнинг-пулы или осуществляющими майнинг, по цифровым валютам, добытым в майнинге и не учитываемым на цифровых счетах.
До 1 сентября 2027 — общий срок подачи документов для действующих участников ЭПР; к этой дате они обязаны привести деятельность в соответствие с 282-ФЗ.

В обзорах эту модель нередко называют «лицензированием посредников», но закон описывает её иначе: допуск — через реестры Банка России для лиц по ст. 14–18. Контрагента проверяйте по реестру, а не по слову «лицензия».

Сводная таблица: кто и что передаёт

Участник	Норма	Что передаёт
Цифровой депозитарий, оператор ИС (ЦФА), брокер	ст. 7.2-1 115-ФЗ (введена 283-ФЗ)	Свыше 60 000 ₽ — полный состав о плательщике и получателе; до 60 000 ₽ включительно — только ФИО и номер счёта/адрес плательщика
Майнер, включая участника пула	п. 11 ст. 3 282-ФЗ	В ФНС: факт получения цифровых валют в майнинге и адрес-идентификатор, включая адрес майнинг-пула
ФНС	п. 12 ст. 3 282-ФЗ	Росфинмониторингу и Банку России — сведения, полученные от майнеров, по соглашению между ведомствами
Обменные организации, цифровые депозитарии, операторы ИС	7429-У	Сведения о себе в реестры Банка России, ведение которых начинается 5 октября 2026 года

Что это значит на практике

Биржам, обменникам и депозитариям — определиться с реестром и подать документы (для операторов обмена ЦФА — до 1 марта 2027 года), выстроить KYC и фиксацию операций под ст. 7.2-1 115-ФЗ.
Майнерам — следить за постановлением Правительства РФ о порядке отчётности и за реестрами ФНС: работа с оператором инфраструктуры вне реестра становится риском для обеих сторон.
Частным инвесторам — до 30 июня 2027 года сохраняется возможность прямых покупок; с 1 июля 2027-го легальный маршрут — через реестровых посредников. Условия работы в контуре уже описаны в материале о публичном обращении BTC, ETH и USDT, а пошаговый порядок — в гайде как легально купить криптовалюту в России.

Коротко: главное

С 1 сентября 2026 года депозитарии, операторы ИС и брокеры передают при переводах цифровых валют сведения о плательщике и получателе; свыше 60 000 ₽ — в полном составе (ст. 7.2-1 115-ФЗ).
Майнеры и участники пулов отчитываются перед ФНС о добытых валютах и адресах-идентификаторах; ФНС передаёт данные Росфинмониторингу и ЦБ.
5 октября 2026 года ЦБ открывает реестры обменных организаций, цифровых депозитариев и операторов ИС: допуск строится через реестры, а не «лицензии».
С 1 июля 2027 года сделки резидентов — только через лиц по ст. 14–18 или с ними, с исключениями для внешнеторговых расчётов и майнинга с нерезидентами.

Источники

Первоисточник реквизитов обоих законов — pravo.gov.ru и «Российская газета»; тексты для сверки использованы по доступным зеркалам.

Материал носит справочный характер и не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией.

Часто задаваемые вопросы

Какой порог для передачи полных сведений о плательщике при переводах криптовалюты?: 60 000 рублей по эквиваленту. Состав сведений закреплён статьёй 7.2-1 закона № 115-ФЗ, введённой законом № 283-ФЗ от 04.08.2026 и действующей с 1 сентября 2026 года. При сумме свыше эквивалента 60 000 ₽ цифровой депозитарий, оператор информационной системы (ЦФА) и брокер передают о плательщике-физлице ФИО, адрес места жительства или пребывания, ИНН (при наличии) и номер цифрового счёта или адрес-идентификатор, а о получателе-юрлице — наименование, государство и город местонахождения, ИНН (при наличии) и номер счёта. При сумме до 60 000 ₽ включительно передаётся сокращённый состав: только ФИО и номер цифрового счёта или адрес-идентификатор плательщика.
Куда и что обязан передавать майнер с 1 сентября 2026 года?: По п. 11 ст. 3 закона № 282-ФЗ лицо, осуществляющее майнинг цифровых валют, — включая участника майнинг-пула — предоставляет в федеральный орган налогового контроля (ФНС) информацию о получении цифровых валют в результате майнинга и об адресе-идентификаторе, включая адрес-идентификатор майнинг-пула. Порядок, объём и сроки установит Правительство РФ. По п. 12 ст. 3 ФНС предоставляет эту информацию органу ПОД/ФТ (Росфинмониторингу) и Банку России в порядке и сроки по соглашению между ними.
Можно ли до 1 июля 2027 года покупать криптовалюту напрямую, без посредников из реестров ЦБ?: Да. До 30 июня 2027 года резиденты вправе систематически совершать сделки купли-продажи цифровых валют в своих интересах и от своего имени — это переходная норма 282-ФЗ. С 1 июля 2027 года сделки резидентов, не являющихся лицами, организующими обращение цифровых валют, допустимы только через таких лиц или с ними; исключения — расчёты по внешнеторговым договорам и сделки с нерезидентами, организующими майнинг-пулы или осуществляющими майнинг, по цифровым валютам, добытым в майнинге и не учитываемым на цифровых счетах.
С какого дня работают реестры обменных организаций и цифровых депозитариев?: С 5 октября 2026 года — даты вступления в силу указания Банка России от 27.08.2026 № 7429-У, определившего порядок ведения трёх реестров: организаций, осуществляющих обмен цифровых валют; цифровых депозитариев; операторов информационных систем, в которых осуществляется выпуск ЦФА. Действующие участники ЭПР вправе подать документы для включения в реестры до 1 сентября 2027 года, операторы обмена ЦФА по 259-ФЗ — до 1 марта 2027 года, и все они обязаны привести деятельность в соответствие с 282-ФЗ не позднее 1 сентября 2027 года.