Статья 25. Изменения в ФЗ «О запрете открытия счетов»

Часть 2 статьи 1 Федерального закона от 7 мая 2013 года N 79-ФЗ “О запрете отдельным категориям лиц открывать и иметь счета (вклады), хранить наличные денежные средства и ценности в иностранных банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, владеть и (или) пользоваться иностранными финансовыми инструментами” (Собрание законодательства Российской Федерации, 2013, N 19, ст. 2306; 2014, N 52, ст. 7542; 2017, N 1, ст. 46) дополнить пунктом 7 следующего содержания:

“7) цифровые финансовые активы, выпущенные в информационных системах, организованных в соответствии с иностранным правом, и цифровая валюта.”.

О чём эта статья простыми словами

Статья 25 закона о ЦФА корректирует закон от 7 мая 2013 года, который запрещает отдельным категориям лиц открывать и иметь счета (вклады) в иностранных банках за пределами России, хранить там наличные деньги и ценности, а также владеть и (или) пользоваться иностранными финансовыми инструментами. Поправка дополняет часть 2 статьи 1 этого закона пунктом 7: в перечень входят «цифровые финансовые активы, выпущенные в информационных системах, организованных в соответствии с иностранным правом, и цифровая валюта». Простыми словами: активы, выпущенные в зарубежных информационных системах, и цифровая валюта приравнены к иностранным финансовым инструментам, владение которыми для охваченных запретом лиц ограничено. Важный нюанс, который прямо следует из формулировки: речь идёт только о системах, организованных по иностранному праву. ЦФА, выпущенные в российских информационных системах, где оператор включён в реестр Банка России, под это определение не подпадают. Для инвестора из числа лиц, охваченных запретом, граница прозрачна: российский рынок ЦФА остаётся доступным, а вложения в иностранные цифровые активы и цифровую валюту — нет.

Кого касается на практике

Лиц, которым запрещено владеть иностранными финансовыми инструментами, — к таким инструментам теперь приравнены ЦФА в иностранных системах и цифровая валюта.
Лиц, обязанных отчуждать такие активы в установленные законом сроки, — цифровые активы и цифровая валюта встроены в этот же режим.
Инвесторов, приобретающих ЦФА в российских информационных системах, — на них запрет не распространяется: системы организованы по российскому праву.
Эмитентов и операторов российских информационных систем — статус их активов принципиально отличается от статуса активов в иностранных системах.
Специалистов по комплаенсу — при оценке активов клиента нужно различать российские и иностранные цифровые активы.

Частые вопросы

Подпадают ли российские ЦФА под запрет на иностранные финансовые инструменты?

Нет. Формулировка поправки ограничивает перечень цифровыми финансовыми активами, «выпущенными в информационных системах, организованных в соответствии с иностранным правом», и цифровой валютой. ЦФА, выпущенные в российских информационных системах, организованы по российскому праву, а их операторы включены в реестр Банка России — деятельность по выпуску ЦФА без включения в реестр запрещена с 1 января 2021 года. Такие активы под определение из этой поправки не подпадают, поэтому российский рынок ЦФА остаётся легальным способом работать с цифровыми активами для лиц, охваченных запретом.

Что означает «информационная система, организованная в соответствии с иностранным правом»?

Это информационная система, в которой выпуск и учёт активов ведутся по правилам иностранной юрисдикции, а не по закону о ЦФА. Российский вариант устроен иначе: выпуск ЦФА осуществляет оператор, включённый в реестр Банка России, права владельцев фиксируются записью в информационной системе, а порядок выпуска и обращения регулируется законом о ЦФА. Разница принципиальна: именно от того, по какому праву организована система, зависит, считается ли актив иностранным финансовым инструментом для целей запрета по закону от 7 мая 2013 года.

Как это работает на практике

Сценарий. Лицо, охваченное запретом на владение иностранными финансовыми инструментами, рассматривает инвестиции в цифровые активы. Алгоритм проверки простой: смотреть, по какому праву организована информационная система, в которой выпущен актив. Если система организована по иностранному праву, актив для целей запрета приравнен к иностранному финансовому инструменту — как и цифровая валюта, названная в том же пункте. Если же это российская система, где выпуск ведётся оператором из реестра Банка России, актив под определение поправки не подпадает. Специалист по комплаенсу при оценке портфеля клиента делает ту же проверку: разделяет активы по юрисдикции системы выпуска, а не по маркетинговому названию или месту нахождения посредника. Владение охваченными активами влечёт последствия, установленные законом от 7 мая 2013 года для иностранных финансовых инструментов, включая обязанность отчуждения в установленные сроки.

Типичные ошибки и заблуждения

«Запрет касается любых цифровых активов». Нет: пункт 7 говорит только о ЦФА, выпущенных в системах, организованных по иностранному праву, и о цифровой валюте — российские ЦФА в перечень не входят.
«Российские ЦФА под запретом». Нет: активы, выпущенные в российских информационных системах с операторами из реестра Банка России, организованы по российскому праву и не подпадают под определение иностранных финансовых инструментов.
«Достаточно купить актив через зарубежного посредника — это отдельный случай». Существенна не национальность посредника, а то, по какому праву организована информационная система выпуска.
«Цифровую валюту можно держать, она нигде не названа». Названа прямо: пункт 7 включает цифровую валюту в перечень наряду с активами иностранных систем.

Связанные материалы

Материал носит справочный характер и не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией.